Jika seseorang mati dan anda adalah penerima insurans hayatnya, anda mungkin perlu membayar cukai atas wang itu. Apabila anda membuat wang dalam polisi anda sendiri atau mengutip dividen pada premium, wang itu juga boleh dikenakan cukai. Dalam kes lain, tiada cukai dan anda boleh mengutip wang tunai tanpa perlu membayar IRS.
Melabur dalam
Apabila anda mengambil polisi insurans hayat nilai tunai, faedah atas premium anda berkumpul bebas cukai. Sekiranya anda membuat keputusan untuk menunaikan polisi, atau menjualnya kepada orang lain, anda membayar cukai pendapatan ke atas keuntungan anda - walau apa pun wang yang anda terima kurang jumlah yang anda bayar dalam premium. Begitu juga, jika polisi membayar dividen, mereka akan dikenakan cukai sebaik sahaja anda membuat lebih banyak dividen daripada yang anda bayar syarikat insurans.
Manfaat Kematian
Apabila anda adalah penerima dan anda menerima nilai muka polisi sebagai faedah kematian, tidak ada cukai yang kena dibayar. Jika faedah ke atas premium memberikan anda lebih daripada nilai muka, lebihan itu boleh dikenakan cukai. Jika ia merupakan pembayaran sekaligus, anda membayar cukai ke atas semua manfaat sekaligus. Jika anda mengambil wang secara ansuran, perpecahan jumlah pembayaran ke dalam nilai muka. Apa-apa bahagian pembayaran lebih daripada itu yang anda bayar cukai.
Cukai Harta
Nilai dasar tersebut dianggap sebagai aset harta pusaka pemilik. Jika estet itu cukup besar untuk membayar cukai harta, nilai itu boleh dikenakan cukai. Ini bukan masalah untuk kebanyakan orang: Ia memerlukan sekurang-kurangnya $ 1 juta untuk mencetuskan cukai. Sekiranya benefisiari adalah pasangan suami isteri, ada juga masalah yang kurang. Apa-apa sahaja yang meninggalkan pasangan kepada yang lain adalah dikecualikan daripada cukai. Jika cukai perlu dibayar, harta itu - bukan benefisiari - yang dibayar.
Taktik Cukai
Jika pemegang polisi mengetahui harta pusakanya cukup besar untuk membayar cukai, dia boleh memindahkan pemilikan polisi kepada anda. Ini membuangnya dari ladangnya, dan oleh itu dari pengiraan cukai harta tanah. Anda kemudian perlu membayar premium, tetapi bekas pemegang polisi boleh memberi anda sehingga $ 13,000 setahun untuk premium tanpa mencetuskan sebarang pembayaran cukai-hadiah. Pemindahan polisi kepada amanah adalah cara lain di sekeliling cukai.
