Membandingkan IRA Roth kepada IRA tradisional adalah seperti membandingkan ibu saudara atau nenek anda dengan ibu bapa yang memerintah. Sebagai contoh, sehingga persaraan, penarikan balik sumbangan tradisional IRA dikenakan cukai dan penalti. Dengan Roth, anda boleh mengambil prinsipal anda pada bila-bila masa. Apabila anda menukar dana IRA ke Roth, peraturan pengedaran adalah sedikit kurang. Anda perlu menunggu lima tahun, atau sehingga umur 59 1 / 2 untuk mengelakkan penalti pada wang penukaran.
Mengeluarkan Penukaran
Apabila anda menukar wang IRA tradisional kepada Roth, IRS mengharuskan anda menunggu lima tahun dari tarikh penukaran atau sehingga anda mencapai umur 59 1 / 2 - yang mana lebih dahulu - sebelum menarik balik dana itu tanpa penalti. Khususnya, anda layak mengambil jumlah penukaran pada hari pertama tahun cukai kelima selepas penukaran. Sebagai contoh, katakan anda menukar pada November 2012. Anda boleh membuat pengeluaran tanpa penalti pada Januari 1, 2017. Jika anda membuat lebih daripada satu penukaran, masing-masing diberikan jam lima tahun sendiri. Jadi jika anda membuat penukaran kedua pada bulan September 2014, anda perlu menunggu sehingga Januari 2019 untuk mendapatkan dana tersebut. Jika sebelum umur 59 1 / 2, anda mengeluarkan dana ditukar sebelum lima tahun berlalu, dengan pengecualian yang jarang berlaku, anda perlu membayar penalti peratus 10. Jika anda sudah 59 1 / 2 apabila anda menukar, anda tidak akan membayar penalti.
Bilangan Akaun Tidak Had
IRS tidak mengehadkan bilangan akaun Roth yang anda boleh memiliki. Untuk tujuan perakaunan, ia mungkin berguna untuk memindahkan dana dari setiap penukaran ke dalam akaun yang berasingan. Lebih mudah untuk menjejaki jam lima tahun untuk setiap penukaran.
Peraturan Pemilihan Roth
Tidak kira berapa banyak akaun Roth yang anda miliki, apabila ia datang kepada urutan pengedaran, IRS memandang semua IRA sebagai satu. Agensi meletakkan pengeluaran dalam pesanan ini: sumbangan, penukaran dan pendapatan. Dasar ini boleh berfungsi dengan kelebihan anda. Sebagai contoh, katakan anda meletakkan $ 5,000 ke Roth pertama anda di 2012 pada umur 30. Dalam 2014, anda meletakkan $ 4,000 dalam Roth berasingan. Di 2017, anda menukar $ 6,000 dari IRA tradisional. Pada Januari 2022, anda mengeluarkan $ 10,000. IRS menganggap $ 9,000 sebagai wang sumbangan biasa dan baki $ 1,000 sebagai dana penukaran.
Pertama masuk, pertama keluar
Jika anda membuat lebih daripada satu penukaran apabila anda menarik balik wang penukaran, IRS mempertimbangkan jumlah penukaran pertama yang anda menarik untuk diambil dari penukaran pertama anda. Pengagihan penukaran selanjutnya dipertimbangkan dalam urutan.
