Sebelum 2001, pemegang IRA tradisional hanya boleh melancarkan, atau menukarkan, aset ke IRA yang lain. Dia tidak boleh melancarkan mereka ke dalam pelan yang ditaja oleh majikan, seperti 401 (k), sebagai contoh. Akta Penyelarasan Pertumbuhan Ekonomi dan Pelepasan Cukai membawa kebebasan yang lebih besar untuk melancarkan satu jenis akaun persaraan kepada yang lain. Walau bagaimanapun, dari 2012, anda tidak boleh melancarkan IRA tradisional menjadi IRA SIMPEL atau akaun Roth yang ditetapkan. Tambahan pula, IRA Roth hanya boleh dilancarkan ke IRA Roth yang lain.
Hubungi pemegang amanah IRA anda untuk meminta peralihan pemegang amanah kepada pemegang amanah, yang juga dikenali sebagai penukaran. Anda mungkin perlu mengisi borang pengedaran atau penutup akaun, bergantung kepada sama ada anda menggerakkan keseluruhan baki ke akaun lain. Anda juga mungkin perlu membayar yuran penutupan akaun IRA.
Isi borang dengan maklumat mengenal pasti anda. Sediakan nama institusi dan nombor akaun "pindah ke".
Semak dengan "pemindahan ke" institusi untuk mengesahkan bahawa peralihan telah selesai.
Tips
- Jika anda melancarkan IRA tradisional kepada IRA Roth, anda perlu membayar cukai pendapatan pada jumlah peralihan dengan memasukkannya dalam pendapatan apabila anda memfailkan penyata anda.
- Sebagai alternatif, anda boleh meminta dana peralihan dengan cek dan menyampaikannya kepada institusi "pemindahan ke" dalam masa 60. Jika anda terlepas tarikh akhir, bagaimanapun, IRS menganggap urus niaga tersebut sebagai pengedaran. Cukai dan / atau penalti boleh dikenakan.
- Jika anda menukar IRA tradisional kepada Roth, anda akan membayar cukai ke atas penukaran, tetapi pada umur bersara, prinsipal dan pendapatan boleh ditarik balik tanpa cukai.
