Bagaimana Menghitung Bahagian Boleh Dibayar Pengagihan IRA Tradisional
Akaun persaraan individu tradisional dibiayai dengan dolar pra-cukai. Akibatnya, kebanyakan pengedaran dari IRA tradisional dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa. Walau bagaimanapun, beberapa pengedaran boleh dibuat bebas cukai. Sekiranya anda membuat sumbangan selepas cukai kepada IRA, yang juga dikenali sebagai sumbangan tidak boleh diluluskan, maka anda tidak mendapat potongan cukai. Oleh kerana anda telah membayar cukai atas sumbangan ini, mereka menjadi asas IRA anda, dan mereka tidak lagi dikenakan cukai apabila anda menarik balik mereka. Sekiranya anda telah membuat sumbangan kedua-dua IRA yang boleh ditolak dan tidak boleh ditolak, maka anda perlu mengira nisbah antara kedua-dua untuk menentukan bahagian yang boleh dikenakan cukai dari taburan IRA tradisional.
Jejaki Sumbangan Tidak Boleh Dihantar Anda
Anda perlu mengesan sumbangan IRA tanpa syarat anda jika anda ingin mengira asas IRA anda. Sekiranya anda membuat sumbangan tanpa syarat kepada IRA tradisional, maka anda perlu memfailkan IRS Form 8086 dengan pulangan cukai anda setiap tahun. Borang 8086 mendokumenkan asas IRA anda sehingga anda tahu berapa banyak yang anda miliki dalam sumbangan yang tidak dapat diselesaikan. Maklumat ini penting kerana anda tidak perlu membayar cukai atas dasar IRA anda apabila anda mengedarkannya.
Pengiraan
Tambah semua sumbangan anda yang tidak dapat ditunaikan sehingga kini. Kurangkan mana-mana sumbangan yang tidak dapat ditunaikan sebelumnya yang telah anda dialih keluar dari IRA. Hasilnya adalah asas IRA anda.
Bahagikan IRA berdasarkan baki dalam akaun IRA tradisional anda untuk mencari peratusan baki yang merupakan asas IRA anda. Contohnya, jika anda mempunyai baki $ 75,000 dan asas IRA $ 15,000, maka bahagikan $ 15,000 dengan $ 75,000, yang bersamaan dengan peratus 20.
Kalikan jumlah pengagihan IRA tradisional dengan peratusan asas IRA. Sekiranya peratusan asas adalah peratus 20 dan anda mengeluarkan $ 10,000, anda akan mengalikan $ 10,000 dengan peratus 20, yang sama dengan $ 2,000.
Kurangkan bahagian asas IRA dari taburan dari jumlah pengedaran. Dalam contoh, anda akan menolak $ 2,000 dari $ 10,000, meninggalkan $ 8,000. Ini adalah bahagian cukai dari pengagihan IRA tradisional.
Memahami Had Pendapatan IRS
Anda boleh menyumbang dengan sumbangan yang tidak dapat diselesaikan kepada IRA tradisional apabila anda atau pasangan anda dilindungi oleh rancangan persaraan di mana anda bekerja. Jika ini berlaku, maka IRS menetapkan had pendapatan. Sekiranya pendapatan kasar anda dilaraskan melebihi had ini, anda masih boleh membuat sumbangan sehingga batas tahunan, tetapi ia tidak boleh ditolak cukai.
Petua
- Anda boleh menyumbang dengan sumbangan yang tidak dapat diselesaikan kepada IRA tradisional apabila anda atau pasangan anda dilindungi oleh rancangan persaraan di mana anda bekerja. Sekiranya ini berlaku, IRS menetapkan had pendapatan. Sekiranya pendapatan kasar anda dilaraskan melebihi had ini, anda masih boleh membuat sumbangan sehingga batas tahunan, tetapi ia tidak boleh ditolak cukai.
