Sumbangan IRA Roth bukan potongan cukai.
Secara amnya, sumbangan bulanan kepada akaun persaraan individu Roth tidak akan muncul pada pulangan cukai pendapatan anda. Sumbangan kepada IRA Roth biasanya hanya menawarkan manfaat jangka panjang, tetapi sumbangan bulanan anda mungkin memenuhi syarat untuk kredit simpanan persaraan. Namun, kredit hanya tersedia jika pendapatan anda cukup rendah.
Roth Sumbangan Tidak dapat ditanggung
Sumbangan IRA Roth tidak boleh ditolak atas cukai pendapatan anda, kerana Roth adalah akaun selepas cukai. Ini bermakna bahawa bukan mendapatkan potongan cukai pendapatan untuk sumbangan anda, anda dapat mengambil pengagihan yang layak dari akaun tanpa cukai. Akibatnya, anda tidak melaporkan sumbangan Roth IRA anda pada penyertaan anda seperti sumbangan sumbangan tradisional IRA anda.
Kelayakan Kredit Simpanan Persaraan
Walau bagaimanapun, anda boleh menggunakan caruman Roth IRA anda untuk memenuhi syarat untuk kredit simpanan persaraan. Untuk melayakkan diri, anda mesti lebih tua daripada 18, bukan pelajar sepenuh masa selama lima atau lebih bulan sepanjang tahun dan pendapatan anda berada di bawah batas tahunan untuk status pengajuan anda. Had pendapatan menyesuaikan setiap tahun untuk inflasi dan diterbitkan dalam IRS Publication 590.
Saiz Kredit
Kredit simpanan persaraan adalah sama dengan 50 peratus daripada caruman pelan persaraan anda, termasuk pembayaran bulanan anda kepada IRA Roth anda. Bergantung kepada pendapatan anda, kredit anda mungkin terhad kepada hanya 10 atau 20 peratus daripada kredit yang tersedia. Di samping itu, anda hanya boleh mengira sehingga $ 2,000 sumbangan dan kredit dihadkan pada maksimum $ 1,000 setiap orang setiap tahun. Jika anda memfailkan penyata bersama, setiap pasangan boleh menuntut kredit sehingga $ 1,000 untuk sejumlah $ 2,000. Untuk berbuat demikian, setiap pasangan mesti membuat sumbangan. Sebagai contoh, jika suami mempunyai $ 4,000 sumbangan dan isteri mempunyai $ 0, kredit maksimum adalah $ 1,000.
Pelaporan Cukai
Untuk menuntut kredit, anda mesti mengiranya menggunakan bentuk 8880. Kemudian, anda perlu menggunakan sama ada Borang 1040 atau Borang 1040A untuk memfailkan penyata anda. Sekiranya anda menggunakan Borang 1040A, kredit tersebut akan melancarkan talian 32. Sekiranya anda menggunakan Borang 1040, kredit itu akan melancarkan talian 50. Secara teknikalnya, kerana anda menggunakan Form 8880 untuk menggambarkan kredit, sumbangan Roth IRA bulanan anda masih tidak akan muncul pada pemuatan cukai Borang 1040 anda, tetapi mereka akan membantu anda mendapatkan beberapa dolar tambahan kembali dalam pembayaran balik anda.
