Penjimatan untuk persaraan adalah penting untuk memastikan bahawa anda mempunyai cara kewangan yang melakukan apa yang anda mahu kemudian dalam hidup. Banyak syarikat untung yang menawarkan pelan persaraan 401 (k) kepada pekerja mereka, tetapi organisasi tertentu yang dikecualikan cukai seperti sekolah, hospital dan institusi keagamaan menawarkan pelan 403 (b), yang mempunyai kelebihan dan kelemahan yang sama seperti 401 (k) rancangan.
Sumbangan Sebelum-Cukai
Kelebihan terbesar menggunakan pelan 403 (b) untuk menjimatkan persaraan ialah sumbangan dibuat berdasarkan pra-cukai. Dengan kata lain, wang yang anda masukkan ke dalam pelan 403 (b) mengelakkan cukai pada tahun yang anda masukkan dana ke dalam akaun anda. Anda tidak perlu membayar cukai atas caruman anda sehingga anda mengeluarkannya selepas umur 59 1 / 2. Oleh kerana pendapatan anda mungkin lebih rendah semasa persaraan daripada semasa hayat kerja anda, jumlah cukai yang anda bayar di 403 (b) pengeluaran mungkin kurang daripada kadar cukai pendapatan semasa anda.
Keuntungan Tertunda Cukai
Tujuan akaun persaraan adalah untuk menyediakan tempat untuk membuat pelaburan dan membina kekayaan untuk jangka panjang. Apabila anda melabur dalam aset seperti saham dan dana bersama, anda boleh mendapatkan keuntungan yang disebut keuntungan modal jika anda menjual saham pada harga yang lebih tinggi daripada harga asalnya. Stok anda juga boleh membayar anda bahagian keuntungan syarikat untuk tahun ini, yang dikenali sebagai dividen. Kerajaan biasanya mengenakan cukai keuntungan modal ke atas keuntungan yang diperoleh daripada pelaburan bersama dengan cukai atas dividen, tetapi anda tidak perlu membayar cukai atas keuntungan pelaburan atau dividen dalam pelan 403 (b) sehingga anda mengeluarkan wang anda. Cukai tertunda ke atas keuntungan boleh meningkatkan pertumbuhan pelaburan jangka panjang dan meninggalkan anda dengan lebih banyak wang dalam akaun anda apabila anda akhirnya bersara. Pada sisi negatifnya, perlu diingat bahawa kadar cukai semasa, seperti 2012, atas keuntungan modal jangka panjang dan kebanyakan dividen saham dihadkan pada peratus 15 - kadar yang jauh lebih rendah daripada kadar cukai pendapatan maksimum yang paling berpenghasilan golongan berpenghasilan bayar. Juga, keuntungan modal hanya dibayar atas keuntungan saham jika stok dipegang dalam akaun tidak bersara, manakala keseluruhan nilai pelaburan akan dikenakan cukai sebagai pendapatan pengeluaran jika stok dibeli di dalam akaun persaraan yang layak.
Pengeluaran Awal
Salah satu kelemahan utama pelan 403 (b) ialah kerajaan menghukum anda sekiranya anda mengambil wang anda terlalu cepat. Menurut IRS, akaun 403 (b) tertakluk kepada penalti cukai pengeluaran awal 10 jika anda mengeluarkan dana sebelum umur 59 1 / 2. Penalti ini juga terpakai untuk akaun 401 (k) dan persaraan persaraan individu, atau IRA.
Pengeluaran yang Dikehendaki
Satu lagi kelemahan rancangan 403 (b) ialah kerajaan memaksa anda untuk menarik balik atau "mengagihkan" dana semasa bersara. IRS menyatakan bahawa anda perlu mengambil "pengedaran minimum yang diperlukan" bermula pada usia 70 1 / 2 atau umur di mana anda bersara jika anda bersara selepas umur 70 1 / 2. Kegagalan untuk membuat keputusan pengeluaran minima dalam penalti cukai 50 pada jumlah yang anda dikehendaki untuk menarik balik.
