Memindahkan stok warisan ke portfolio anda sendiri, atau akaun broker, secara amnya tidak sukar. Isu terbesar dalam menentukan bagaimana stok yang diwarisi dipindahkan bergantung kepada cara mereka bertajuk. Beberapa situasi titling agak mudah, sementara stok yang diwarisi dari akaun persaraan boleh agak rumit, bergantung kepada hubungan anda dengan si mati. Broker anda boleh membimbing anda melalui kebanyakan masalah pemindahan.
Pemindahan ke atas Akaun Kematian
Jika si mati bertajuk stok yang boleh dipindahhakkan pada kematian, saham memintas proses probet dan menjadi hak milik benefisiari bernama dengan mudah. Jika anda mewarisi saham dengan cara ini, hubungi agen pemindahan sekuriti, biasanya bank atau firma amanah. Anda mesti menghantar salinan sijil kematian yang disahkan kepada ejen pemindahan, bersama-sama dengan borang untuk mendaftarkan semula stok yang diwarisi dalam nama anda. Ejen itu mempunyai salinan pendaftaran TOD. Jika terdapat sebarang perbezaan dalam nama atau maklumat lain dan yang terdapat pada borang TOD, anda mungkin perlu membekalkan dokumentasi tambahan. Sebagai contoh, jika nama anda adalah Jane E. Smith, tetapi ibu saudara anda menulis Jane F. Smith pada borang TOD, anda mungkin perlu menghantar salinan sijil kelahiran atau bukti identiti anda yang lain.
Stok Probated
Sekiranya stok tidak TOD dan melalui proses probet, wasi harta pusaka akan memberikan anda bahagian saham anda apabila harta tanah ditutup. Anda kemudian boleh memindahkan mereka ke akaun lain seperti yang anda lakukan dengan stok lain. Biasanya, proses pemindahan hanya mengambil masa beberapa minggu sahaja. Anda mesti mengisi semua borang yang diberikan kepada anda oleh ejen pemindahan, melampirkan salinan penyata akaun terkini kepada borang pemindahan. Sekiranya anda mahu memindahkan beberapa sekuriti, tetapi tidak semuanya, hanya masukkan saham yang berkenaan pada borang tersebut.
Asas Kos
Untuk tujuan percukaian, asas kos stok yang diwarisi anda adalah nilai pasaran yang adil pada hari kematian patuh. Anda mungkin mengambil sedikit masa untuk benar-benar memperoleh pemilikan saham semasa harta pusaka berjalan melalui probet. Jika anda menjual stok selepas menerimanya, anda membayar sebarang keuntungan keuntungan modal atau mengambil kerugian berdasarkan nilai tarikh jualan. Sekiranya anda memindahkan saham ke portfolio lain dan kemudian menjualnya, keuntungan atau kerugian juga didasarkan pada tarikh jualan tersebut.
Akaun Persaraan Individu
Sekiranya anda mewarisi saham yang dipegang dalam IRA si mati, peraturan yang sama sekali berbeza. Sekiranya anda diwarisi dari pasangan, anda boleh memilih untuk menunjuk diri sebagai pemilik akaun IRA, melancarkannya ke dalam IRA anda sendiri atau pelan persaraan majikan yang berkelayakan atau menetapkan diri anda sebagai benefisiari bukan sebagai IRA anda sendiri. Sekiranya anda mewarisi IRA dari bukan pasangan, anda tidak boleh menetapkannya sebagai milik anda sendiri. Ini bermakna anda tidak boleh membuat sebarang caruman selanjutnya atau melancarkannya ke IRA yang lain. Jika anda meninggalkan IRA atas nama si mati dengan anda sebagai benefisiari, anda boleh membuat pengeluaran berdasarkan usia si mati pada masa kematian dan usia anda sendiri.
