Apabila datang untuk menyerahkan aset anda selepas kematian, borang benefisiari IRA mengecilkan kehendak anda. Sekiranya kehendak anda mengatakan anak anda mewarisi semuanya, misalnya, tetapi anda menamakan kakak anda sebagai benefisiari IRA tunggal, dia mewarisi aset akaun. Jika anda tidak menamakan benefisiari, aset IRA biasanya diedarkan berdasarkan kehendak anda, tetapi ini tidak sesuai untuk pewaris anda.
Penerima Lama
Memilih benefisiari tidak menjamin IRA anda akan pergi ke orang yang anda mahukan. Sekiranya benefisiari anda mati dan anda tidak memilih yang baru, sebagai contoh, pentadbir IRA akan mengendalikan akaun seolah-olah anda tidak menamakan sesiapa pun. Jika anda bercerai selepas menamakan pasangan anda sebagai benefisiari, di beberapa negeri, dia masih boleh mewarisi akaun jika anda tidak mengemas kini nama benefisiari. Jika niat anda tidak lagi sepadan dengan apa yang ditulis pada borang benefisiari, itu bukan masalah pentadbir.
Tiada Benefisiari
Apabila tidak ada benefisiari, pentadbir IRA anda biasanya membuat pasangan atau harta pusaka anda benefisiari, bergantung pada dasar firmanya. Jika harta pusaka anda diwariskan, pelaksana anda mengagihkan aset mengikut kehendaknya. IRA harus melalui probet pertama, yang memberi kreditur anda hak untuk menuntut aset tersebut untuk membayar hutang anda. Kelemahan lain ialah jika anda mati sebelum menukar 70 1 / 2 - apabila IRS mula memerlukan pengeluaran tahunan minimum - pewaris anda perlu mengosongkan akaun dalam tempoh lima tahun.
Masalah Form
Sekiranya anda ingin berkongsi aset dengan sama, kebanyakan pentadbir akan menerima anda menamakan semua anak anda yang masih hidup sebagai waris yang sama. Anda perlu menjelaskan dengan jelas apa yang anda mahu berlaku jika salah satu daripada benefisiari anda menghargai anda. Anda boleh memiliki pas syer per kelakuannya - iaitu, anak waris yang meninggal dunia mewarisi dan membahagikan bahagian ibu bapa mereka - atau anda boleh memiliki adik-beradik benefisiari yang mati setiap mengambil bahagian yang lebih besar. Sekiranya anda tidak pasti bagaimana borang tersebut dibaca, tanya pentadbir akaun untuk membantu anda mendapatkannya dengan betul.
Langkah berjaga-jaga
Apabila anda menamakan benefisiari IRA utama anda, pilih beberapa penerima manfaat kontinjen yang mewarisi jika benefisiari meninggal di hadapan anda. Tinjau penamaan penerima dengan kerap dan buat perubahan seiring dengan perubahan hidup anda. Ia bukan sahaja perceraian atau kematian yang mungkin memerlukan kemas kini. Jika anda memulakan dengan IRA kecil, sebagai contoh, meninggalkannya ke salah satu anak anda mungkin masuk akal. Selepas satu dekad atau lebih pertumbuhan yang mantap, anda mungkin ingin memberikan semua anak anda satu bahagian.
