IRA adalah akaun persaraan tertunda cukai.
Sekiranya mengesan pergerakan stok dan kadar faedah bukan perkara anda, anda mungkin merasa cenderung untuk menggulung wang Akaun Persaraan Individu anda menjadi anuiti. Pelan insurans ini berfungsi sama dengan pelan pencen, dan anda sering boleh menambah dana kepada anuitas yang sedia ada. Walau bagaimanapun, anda perlu mengetahui butir-butir penuh kontrak anda sebelum membuat langkah kerana anda tidak dapat menambah dana IRA kepada jenis anuitas tertentu.
Cukai
IRA dan anuitas adalah pelaburan yang ditangguhkan cukai, yang bermaksud anda tidak membayar sebarang cukai ke atas pendapatan anda sehingga anda benar-benar mengeluarkan wang dari akaun. Dengan kedua-dua jenis akaun, anda akan dihukum dengan penalti cukai peratus 10 dan cukai pendapatan biasa jika anda mengeluarkan sebarang pendapatan sebelum anda mencapai umur 59 1 / 2. Pengeluaran juga tertakluk kepada cukai pendapatan negeri. Oleh itu, anda tidak akan kehilangan apa-apa kelebihan cukai dari IRA dengan mengalihkan wang anda ke anuiti baru atau yang sedia ada.
Qualified Versus Non Qualified
Untuk tujuan cukai, anuiti ditetapkan sebagai salah satu akaun yang layak atau tidak layak. Anuiti berkelayakan memegang wang yang tidak pernah dikenakan cukai. Oleh kerana IRA dibiayai dengan pendapatan sebelum cukai, anda boleh membeli anuiti berkelayakan dengan wang IRA atau bahkan dengan wang tunai dari peralihan 401 (k). Anuiti anu tidak berkelayakan mengandungi dana yang telah dikenakan cukai - seperti wang tunai yang anda terima dalam akaun simpanan anda. Anda tidak boleh menggulung wang IRA ke anuiti tidak berkelayakan, kerana jika anda melakukannya, anda akan mencampurkan dana sebelum cukai dan selepas cukai.
Ditangguhkan Mengikut Anuiti Langsung
Anuiti jatuh ke dalam dua kategori yang luas: kontrak segera dan tertunda. Apabila anda membeli anuiti serta-merta, anda menyerahkan sejumlah wang tunai secara tunai dan syarikat insurans mengubah wang anda menjadi aliran pendapatan yang dapat bertahan selama beberapa tahun atau sepanjang hayat anda. Anuiti segera adalah kedai sehenti yang bermaksud anda tidak boleh menambah dana tambahan ke akaun yang ada. Anuiti tertunda adalah kontrak yang berkembang untuk beberapa tahun sebelum akhirnya menjadi aliran pendapatan. Sesetengah firma insurans membenarkan anda menggulung dana tambahan ke dalam kontrak anuiti berkelayakan yang ditangguhkan. Peraturan berbeza di antara firma, tetapi sesetengah syarikat membenarkan anda menambah wang pada bila-bila masa sementara yang lain hanya membenarkan anda melakukannya sekali setahun.
Penalti
Kontrak anuiti tertunda termasuk fasa pengumpulan di mana firma insurans melaburkan wang anda dalam dana bersama dan jenis akaun lain. Anda perlu membayar denda penyerahan yang besar kepada firma insurans jika anda mengeluarkan wang atau melancarkannya ke dalam satu lagi jenis akaun sebelum berakhirnya tempoh pengumpulan. Kontrak berbeza-beza, tetapi fasa pengumpulan boleh bertahan selama dua dekad atau lebih dan yuran penalti sering melebihi peratus 8. Anda tidak dikenakan yuran jenis ini apabila anda mengalihkan dana IRA antara lain jenis akaun IRA yang mengandungi stok, bon atau dana bersama. Jika anda melancarkan wang IRA anda ke anuiti, anda berada di dalamnya untuk jangka masa panjang.
