Wang IRA adalah untuk persaraan, yang bermakna idealnya, ia harus tetap diletakkan sehingga anda mencapai tahun keemasan anda. Walau bagaimanapun, anda mungkin membuat keputusan sebelum umur persaraan untuk mencairkan dana IRA anda, sebagai contoh, untuk meningkatkan kewangan semasa menganggur, menggantikan kenderaan keluarga atau bersara melonggarkan hutang pengguna. Tetapi teruskan dengan teliti: Oleh sebab IRA menawarkan pengecualian cukai, IRS telah mengenakan tuntutan penalti dan eksais ke atas banyak pengeluaran. Terdapat beberapa pengecualian, walaupun. Pembelajaran selok-belok pengeluaran IRA sebelum anda bertindak adalah kunci untuk memelihara telur sarang anda.
Jangkauan Umur 59 1 / 2
Untuk menarik balik, bebas penalti, sebarang dana daripada IRA tradisional dan pendapatan dari Roth, anda mesti mencapai umur 59 1 / 2. Sekiranya anda mengambil pengeluaran lebih cepat, anda akan banyak dikenakan penalti pengeluaran awal sebanyak 10. Dalam hal IRA tradisional, anda perlu membayar cukai pendapatan biasa pada kadar biasa anda tidak kira bila anda membuat pengeluaran. Dari sisi atas, pemilik Roth berhak untuk mengambil Roth bebas cukai pada bila-bila masa. Selepas umur 59 1 / 2, pendapatan Roth juga boleh ditarik balik tanpa cukai dan penalti.
Ambil Pengagihan Minimum Diperlukan
Walaupun anda tidak mula mengambil pengeluaran dari IRA tradisional pada usia 59 1 / 2, IRS memerlukan anda mula mengambil pengeluaran, yang disebut pengedaran minimum yang diperlukan (RMDs), pada usia 70 1 / 2. RMD biasanya dikira oleh pemegang amanah IRA. Ia ditentukan dengan membahagikan baki IRA pada bulan Disember 31 dengan angka pada jadual jangka hayat IRS. Kegagalan untuk menarik balik sekurang-kurangnya RMD subjek pemilik IRA kepada cukai eksais bersamaan dengan 50 peratus daripada jumlah RMD.
Kelayakan untuk Pengecualian
Anda boleh mengambil pengeluaran tradisional IRA tanpa penalti sebelum anda mencapai 59 1 / 2 jika anda menggunakan wang untuk membeli atau membina rumah baru; membayar pendidikan tinggi; atau melindungi kos perubatan yang melebihi 7.5 peratus daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan. Anda juga boleh mengelakkan penalti jika anda menjadi cacat sepenuhnya dan kekal. Untuk memenuhi standard IRS untuk hilang upaya menyeluruh dan kekal, anda tidak boleh bekerja. Doktor anda juga harus menyatakan bahawa keadaan anda akan bertahan sekurang-kurangnya setahun. Pengecualian ini juga berlaku untuk mengeluarkan pendapatan tanpa penalti daripada Roth.
Tunggu Lima Tahun Selepas Rollover
Sekiranya anda melancarkan dana persaraan menjadi IRA Roth, anda perlu menunggu lima tahun sebelum mengeluarkan dana tanpa penalti. Jam lima tahun bermula pada Januari 1 tahun peralihan. Sebagai contoh, pada bulan Oktober 1, 2012, anda melancarkan $ 2,000 dari akaun persaraan kepada Roth. Anda tidak boleh mengambil pengeluaran dari rollover sehingga Januari 1, 2017. Sekiranya anda lakukan, IRS akan mengenakan penalti sebanyak 10 pada jumlah pengeluaran.
