Dana pencen boleh membantu pesara.
Dana pencen merupakan bahagian penting dalam banyak rancangan persaraan. Terdapat dua jenis pencen utama: manfaat dan sumbangan yang ditetapkan. Dalam kedua-dua kes, majikan mengendalikan pelan itu dengan bantuan perunding kewangan. Dana pencen direka untuk mengumpul wang yang cukup untuk membayar pesara semasa dan akan datang yang akan menarik pendapatan daripada dana.
Rancangan Manfaat Tertentu
Pelan faedah yang ditetapkan mempunyai tahap faedah yang tetap yang ia anugerahkan kepada pensiunan organisasi yang menjalankan rancangan tersebut. Manfaat ini mungkin berbentuk peratusan gaji akhir pekerja, contohnya, dan mungkin mempunyai syarat yang memerlukan sejumlah tahun bekerja untuk membolehkan akses kepada manfaat penuh. Pelan manfaat yang ditentukan mungkin juga menjamin beberapa tahap pendapatan persaraan tanpa mengira gaji akhir.
Rancangan Caruman Tertakrif
Di bawah pelan caruman yang ditetapkan, pekerja dan majikan memutuskan peratusan gaji pekerja yang akan disumbangkan kepada dana pencen am dalam nama pekerja. Majikan juga mungkin sepadan dengan sumbangan sehingga had. Contohnya, jika pekerja menyumbang 6 peratus pendapatan tahunannya, dan had pencadangan majikan adalah 3 peratus, majikan akan menambah wang yang setara dengan 3 peratus gaji tahunan pekerja dari poketnya sendiri. Hasil akhir ialah pekerja akan menerima 94 peratus gajinya secara tunai. Setiap tahun, sumbangan pekerja-majikan kepada pencennya akan menyamai 9 peratus gajinya. Sumbangan ini berkembang melalui pelaburan. Apabila bersara, pekerja berhak kepada wang sumbangan serta sebarang wang tambahan yang diperoleh daripada pelaburan.
Pencen sebagai Pelabur
Khususnya di bawah pelan sumbangan yang ditetapkan, dana pencen perlu berkembang untuk memenuhi keperluan pesara semasa dan masa depan. Akibatnya, dana pencen menggunakan sumbangan mereka untuk membuat pelaburan dalam ekuiti dan produk kewangan tetap pendapatan. Pengurus aset profesional biasanya mengawal dana. Pelaburan membolehkan dana pencen berkembang, tetapi juga mendedahkan mereka kepada risiko kerugian. Melabur dalam ekuiti boleh menjadi prospek berisiko tinggi dan berisiko tinggi, jadi dana pencen juga melabur dalam sekuriti pendapatan tetap seperti bon Perbendaharaan untuk mempunyai pertumbuhan yang lebih perlahan tetapi lebih selamat pada masa yang sama. Dana pencen boleh menjadi pelabur terbesar di dunia kerana jumlah wang yang dikawal mereka sekaligus.
Implikasi Pencen
Nilai dana pencen boleh turun naik dari tahun ke tahun berdasarkan prestasi pelaburan dana. Walau bagaimanapun, ini kurang relevan untuk pekerja muda, yang tidak akan menggambar wang dari dana untuk masa yang lama. Terdapat penalti cukai untuk menarik diri daripada dana pencen sebelum umur 59 1 / 2. Bergantung pada spesifik pelan, cukai mungkin disebabkan sama ada atas sumbangan atau pengeluaran.
